系统简介
　　为了适应国家电力公司会计报表体系重大改革的需要，在国电公司财务部的直接领导下，远光公司组织开发队伍，以全新的技术和思路研制完成远光集团报表系统。该系统以满足国电公司系统会计报表管理体系为前提、以各电力企业编制个别会计报表为基础、以编制所有口径合并会计报表为目标，力求满足不同企业、不同层次、不同地域、不同口径的需要，无论设计方法、开发技术和系统功能都实现了重大突破。

一、 系统特点

1． 全面应用Excel技术

　　Microsoft Excel具有强大的报表处理功能和广泛的应用，几乎所有报表工作者都能娴熟地应用该软件处理日常业务。远光集团报表系统成功地引入Excel技术，充分利用Excel强大的功能处理会计报表格式、运算、打印等，大大提高了系统的可操作性和运行速度，同时为与外部数据的交换提供了最大的便利。

2． 充分运用SQL SERVER数据库平台的特性

　　微软公司的SQL SERVER大型数据库系统不仅具有优异的性能价格比，而且在各种特性上都名列前矛，其连续推出的SQL SERVER 6.5、SQL SERVER 7.0、SQL SERVER 2000不断稳定与成熟，为系统的应用提供了有力保证。远光公司作为微软公司的战略伙伴，在微软公司的技术支持下，继续采用SQL SERVER作为远光集团报表系统的数据库平台，应用SQL SERVER的各种特性，提高产品性能。

3． 引入先进、科学的数学算法

　　报表数据化千元（包括化万元等各种折合）问题始终未能很好解决。远光公司与武汉大学合作，由武汉大学软件工程国家重点试验室研究数学算法，运用整数规划原理，以报表运算关系和勾稽关系为约束条件、以整体误差最小化为目标，成功地解决了报表化千元问题，实现了报表系统的重大突破。

4． 全面使用内部代码设计

　　作为应用软件进行数据存储和数据交换的重要关键字，代码技术已经广泛应用于管理软件中，为软件的实现发挥了重要作用。但以外部编码作为存储代码的传统设计方法，根本无法满足管理模式变化的需要，使得报表格式的任何变化都会导致报表数据、报表取数方式及运算关系的混乱。远光集团报表系统全面使用内部代码技术，格式、数据、关系的存储都以唯一的内部代码作为关键字，保证了报表数据及其相互关系的延续、统一。

5． 改变传统的合并报表编制方法

　　传统的合并报表编制方法依赖于会计科目体系，以母公司的会计科目为基础编制抵销分录，经科目汇总后编制合并报表。这种方法造成抵销业务的处理全部集中在母公司完成，不仅增大了母公司的工作量，而且子公司之间的抵销业务难以整理；由于不同母公司（如国电公司、网公司、省公司）科目体系的差别，无法使不同层次、不同地域有相对规范、相对统一的抵销业务模式，不利于实现不同层次、不同范围、不同口径的报表合并，难以满足国家电力公司报表体系改革的要求。远光集团报表系统采用直接对报表项目编制抵销分录的方法，使得抵销分录只依赖于统一、规范的报表体系，抵销业务由实际发生业务的企业处理、上报，系统在报表合并时，自动根据合并范围进行相应业务的抵销，产生不同口径、不同范围的合并报表。

6． 实现跨地域、跨层次的报表合并

　　系统以完整的、统一的"全国电力系统单位统一编码"为基础，全面、详细地记录每个电力企业与其他各个电力企业之间发生的需要抵销的事项。在报表合并时，系统能自动判断合并范围中需要抵销的业务事项，实现精确的业务抵销。系统允许按照不同层次、不同地域、不同行业的合并范围，实现跨地域、跨层次的报表合并，真正满足各级领导不同角度的管理要求。

7． 实现报表数据的自动上报和收集

　　报表数据的上报和收集工作时间集中、任务繁重，上报和收集工作的及时性直接影响编报工作的顺利进行。本系统改变过去将报表数据传输功能独立于报表系统之外的设计方法，将上报、收集和传输有机结合，采用企业广域网、拨号网络、电子邮件等多种方式，在上报时自动连接和发送、在收集时自动采集和读入，实现了报表数据的自动上报和收集。

　　为了方便未使用本公司核算软件的用户，本系统提供了以Windows标准文本文件格式读入报表数据的功能，避免重复输入。用户只需使用本系统记录抵销事项，即可达到合并报表的目的。

8． 实现报表的自动催报和考核

　　不同周期的报表有不同的报送时间要求。为保证编报工作的时效性，本系统提供设置不同报表上报时限的功能，当系统在规定的时限范围内未收到相应的报表数据时，即自动向编报单位发送催报电子邮件等信息，实现了报表数据的自动催报。同时，系统能自动记录报表报送信息，并按照不同的需要统计不同编报单位的及时上报率、编报准确率等，为编报工作的考核提供重要依据。

9． 提供多时段报表，缩短编报周期

　　随着市场化运作的不断深入和信息交换的日益频繁，对报表信息的时限性要求越来越高，因此，本系统在实现年报、季报、月报的同时，增加了旬报和日报功能，缩短了编报周期，提高了报表信息的时效性。

10． 设计多种汇编功能，实现报表数据的综合利用

　　报表信息集中反映了各企业的财务状况和经营成果，在实现报表编制、汇总、合并、打印、折合等编报功能的同时，本系统设计了多种报表汇编和综合查询功能，允许按不同编报范围、不同时间范围对报表数据进行综合利用、分析比较，形成企业经营决策所需的重要信息，真正体现为企业管理服务的思想。

 二、 软件使用范围

　　本系统既能安装在单机上运行，也能安装在网络上运行。在网络上运行时，其最大用户数为软件授权连接数。按照国家电力公司的要求，在上报合并报表的同时还要上报合并范围内各子公司、分公司的报表、抵销记录等数据，因此，本软件的使用范围不仅包括需向国电公司报送合并报表的所有单位，还应包括这些单位的合并范围内的子公司、分公司。

 三、系统功能

1． 系统初始化

⑴ 设置集团统一单位编码

   为了实现全国电力企业跨地域、跨层次的报表合并，必须建立全口径的单位体系。本功能可以按照需要设定单位层次结构、设置单位名称及层次关系。

⑵ 建立报表体系

   报表格式的设置完全采用Excel操作方式，既可以重新设置，也可以利用已有的Excel文档直接导入。可以设置行固定报表、行变动报表，也可以设置固定行和变动行相结合的混合型报表，提高了报表系统的灵活性、丰富了报表系统的功能。可以按照帐户、对应帐户、清理帐户、报表、固定资产、工资等多种方式进行取数设置和混合取数设置，可以按照报表格式直接设置表内、表间的各种运算关系、勾稽关系。对所有报表可以按照用户的需要进行分类，任何一张报表可以属于多种分类。

⑶ 设置抵销分录

设置抵销报表项目

    本系统采用直接对报表项目编制抵销分录的方法进行报表合并，本功能用于设置需要进行抵销的报表项目和项目性质。

设置抵销分录

　　按照抵销业务的不同，设置抵销分录模式，便于建立统一、规范的抵销业务模式。由于报表体系的丰富与复杂性，抵销业务的发生不仅需要抵销主要报表项目，同时还需要抵销相关附表报表项目，本系统提供了设置抵销分录主项目和辅助项目的功能，只要求主项目满足借贷平衡关系，使每笔抵销业务能完成所有相关报表项目的抵销，为编制完整的合并报表提供了保证。

设置抵销取数

　　根据抵销分录模式，设置分录的取数来源。本系统提供按合并附表取数和常规方式取数两种取数方式，其中的合并附表取数方式，使得复杂的抵销业务处理转化成简单的报表填报，为合并报表的编制创造了非常有利的条件。

2． 日常处理

⑴ 报表数据处理

报表输入，系统按照初始设置产生报表数据、完成报表运算等。进行报表数据的稽核、打印、折合及汇编。

⑵ 报表抵销与合并

自动生成抵销分录，系统按照抵销分录取数设置和合并附表数据生成抵销分录，同时输入抵销分录中需键盘输入的业务数据，由系统检验平衡后形成抵销报表数据。直接输入抵销分录，由于抵销业务的复杂性，难以保证所有抵销数据都能自动取数产生，需要用户直接输入相应的抵销分录。

报表合并，既能按照报表单位统计范围进行，也能按照临时指定的合并范围进行；既能完成报表的汇总，也能完成报表的合并，真正实现了按任意口径的报表汇总、合并。

⑶ 产生合并工作底稿

系统能自动根据抵销分录产生合并工作底稿，既满足了手工习惯，也为检查合并工作的正确性提供了方便。

3． 数据查询

    ⑴ 报表数据查询

    能按照不同单位、不同报表进行整张报表数据查询和穿透查询。能按照报表项目进行综合比较查询，反映不同单位、不同时间、不同报表项目的报表数据，便于用户编制各种综合分析报表。 

    ⑵ 抵销数据查询

    本系统提供了独特的"挖掘式"查询方式，可以在抵销报表、抵销分录、抵销记录之间任意追索查询，方便用户检查合并结果。

4． 数据维护
    ⑴ 封面管理与编报说明

    完整的报表体系不可缺少报表封面和编报说明，本系统设计的封面管理和编报说明功能，不仅能输入各种文字信息，更能灵活方便的产生各种数据指标。用户只需在设计文字信息的同时，设置各种数据指标及其取数来源，如同Microsoft Word中设置的"域"，系统便能产生相应的数据指标，极大的丰富了编报说明的内容。

⑵ 报表上报与收集

   报表上报时，系统按照报表外部行号、列号产生上报数据，通过电子邮件、拨号网络或点对点传输方式自动向上级单位发送。系统通过服务程序在设定的时间间隔内检测上报报表数据，自动收集下级单位上报的数据，并记录有关上报信息。系统支持多种上报数据格式，包括远光软件各种版本上报报表格式和远方软件上报报表格式。

⑶ 模板导入与导出

系统提供报表模板导入和导出功能，方便集团企业制订统一、规范的报表格式和相关的报表运算关系、勾稽关系、抵销分录等，实现信息资源的共享。